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蓝色转型债券基金
富达国际（Fidelity International）推出全球首个蓝色转型债券基金，旨在通过投资于支持蓝色经济转型的债券来促进环境和社会特征。
根据欧盟可持续金融披露条例（Sustainable Finance Disclosure Regulation），蓝色转型债券基金属于Article 8基金，并基于SFDR开展信息披露。
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蓝色转型债券基金介绍
蓝色转型债券基金属于开放式基金，基金目标为实现长期资本增长。基金将至少70%的资产投资于全球发行人发行的债券，其中债券需要满足以下要求：
- 债券为符合一个或者多个联合国可持续发展目标（UN Sustainable Development Goal）的海洋和淡水目标做出贡献；
- 债券募资资金将用于对海洋和淡水可持续性有利的活动（例如蓝色债券）；
- 债券将改善水资源相关风险和机会的管理；
- 债券将降低气候变化对海洋和淡水的负面影响；
蓝色转型债券基金的投资比例包括：
- 中国境内债券：最多10%；
- 新兴市场债券：最多40%；
- 合资格REITs发行的债券：最多20%；
- 混合债券和可转换债券：少于30%，其中可转换债券少于20%；
- 货币市场工具：最多20%；
- 低于投资级的债券：最多20%；
蓝色转型债券基金的投资流程
根据欧盟可持续金融披露条例要求，基金至少80%的投资需要用于满足其投资政策中描述的环境或者社会特征，其中至少20%的投资满足可持续投资要求。在可持续投资中1%将具有与欧盟分类法一致的环境目标，10%具有与欧盟分类法不一致的环境目标，5%具有社会目标。基金还将通过负面筛选的方式，排除不符合ESG特征和气候转型特征的资产。
富达国际将通过多个内部和外部数据源评估环境和社会特征，这些数据包括ESG评级数据、筛选数据、主要不利影响数据、可持续投资数据等。这些数据一部分由内部提供，另一部分来自MSCI、FactSet、Moody’s等数据提供商。这些数据将基于富达国际发布的可持续投资框架进行处理和分析，用于研究、投资组合构建和风险管理。
在衡量蓝色转型债券基金产生的环境和社会特征方面，基金将参考以下指标：
- 投资于蓝色转型债券的百分比；
- 投资于存在风险敞口债券的百分比；
- 投资于可持续投资的资产百分比；
- 投资于符合欧盟分类法的环境目标的资产百分比；
- 投资于不符合欧盟分类法的环境目标的资产百分比；
- 投资于具有社会目标的可持续投资的资产百分比；
富达国际计划每天监测基金对各项条款的遵守情况，以便使其符合投资目标和最低投资比例。基金将每个季度开展可持续审查，并每年报告环境和社会特征。
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