欧盟正式监管ESG评级服务
欧盟在近期发布的可持续金融政策中表示，要求ESG评级服务需满足欧洲证券和市场管理局（European Securities and Markets Authority，简称ESMA）的授权和监督。
欧盟认为ESG投资正成为金融行业的重要组成部分，其全球价值超过40万亿美元。ESG评级服务是投资者、企业和其他利益相关者实施决策的重要依据。可靠的和高质量的ESG评级，对欧盟可持续金融市场的发展具有关键作用。然而，ESG评级的方法和目标仍缺乏透明度，如何管理潜在的利益冲突还存在不确定性。这些因素影响了市场对ESG评级的信任。在此背景下，欧盟决定将ESG评级服务纳入监管体系，各类评级机构由ESMA直接负责。
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欧盟ESG评级授权
欧盟在监管文件中要求，ESG评级提供商需要向ESMA申请授权，ESMA将在120个工作日内决定申请是否通过。这些申请不仅适用于在欧盟注册的ESG评级提供商，也包括非欧盟注册的母公司下属的子公司。
对于第三国提供的ESG评级，欧盟同样要求评级提供商向ESMA提交文件，以便持续监督ESG评级是否遵守欧盟监管。第三国提供的评级至少需要与欧盟制定的监管政策保持同等严格程度的要求，且需要提供该评级在欧盟批准使用的必要性。ESMA可以聘请外部审计师对第三国提供的ESG评级进行评估。
欧盟ESG评级监管
欧盟要求ESG评级提供商需要保持评级活动的独立性，制定适当的规则和程序确保ESG评级符合欧盟监管政策，并实施内部尽职调查以确保商业利益不会损害ESG评级的准确性。ESG评级提供商需要采用严格、系统、客观且能够验证的评级方法，并至少每年审查一次。对于同时提供其他服务的评级机构，欧盟要求ESG评级服务需要独立于信用评级、基准制定、审计活动以及再保险活动，从而减少产生利益冲突的风险。
对于从事ESG评级工作的分析师，欧盟要求他们需要具备履行职责的知识和经验，并不得购买或出售与评级实体发行、担保或者以其他方式支持的任何金融工具。分析师需要保护ESG评级提供商拥有的评级方法，并不向其他人分享机密信息。当分析师终止雇佣关系加入被评级实体时，ESG评级提供商需要审查其一年内的工作。
在评级记录的保存方法，欧盟要求ESG评级提供商将所有信息至少保持五年，并在网站上公布接受、调查和保留投诉记录的程序。利益相关方可以针对ESG评级的数据来源、评级方式、评级机构等其他内容提出投诉。
为了保障内部控制程序的质量，欧盟要求ESG评级提供商不得将重要的运营职能外包，并对所有外包活动进行披露。ESG评级提供商还需要向公众披露评级活动中使用的方法、模型和关键假设，并根据ESMA后续制定的政策披露必要信息。
ESG评级利益冲突管理
欧盟要求ESG评级提供商应当采取必要措施，确保提供的评级不受股东、管理层、分析师或其他自然人的直接或间接的影响，并为所有参与评级的人员制定明确、透明和一致的责任。当出现利益冲突后，ESMA有权要求停止产生利益冲突的活动或关系，或者停止提供评级。ESG评级提供商还需要每年审查其运营状况，以确定潜在的利益冲突。
在评级实体的费用方面，ESG评级提供商应确保向客户收取的费用是公平、合理和透明的，并基于实际成本。ESMA有权在发现问题后对评级提供商实施罚款。
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