净零投资报告
亚洲投资者气候变化小组(Asia Investor Group on Climate Change,简称AIGCC)发布净零投资报告,旨在分析亚洲地区净零投资的发展情况。
本次报告分析了超过200家亚洲地区的资产所有者和资产管理者的净零投资数据,共涵盖15个亚洲司法管辖区,累计资产管理规模达到76万亿美元。
气候治理领域的发展
大多数投资者已经认识到气候变化对投资行业带来的风险和机遇,其中资产管理者占比(84%)高于资产所有者(50%)。62%的投资者认为监管政策是考虑气候因素的首要因素,60%的投资者希望通过气候治理改善投资回报,57%认为实施气候治理来自投资者的需求。
68%的资产管理者和43%的资产所有者已经将气候变化纳入投资决策,超过三分之二已经在董事会层面开展气候治理。49%的投资者定期向高级管理层汇报气候相关财务指标,47%为员工提供气候培训,19%已经将高管薪酬与治理成果挂钩。
气候投资领域的发展
在气候投资方面,投资者采取了众多不同方法,其中公司参与和主动管理占比最高(78%)。负面筛选(72%)和主题投资(64%)位于第二位和第三位。采用投资组合倾斜(28%)和战略资产配置(19%)的占比较低。42%的资产管理者和26%的资产所有者已经制定了投资组合的净零目标,其中超过半数为短期目标。
在气候解决方案的投资方面,35%的投资者采用第三方数据供应商,33%使用内部框架,35%使用分类法进行可持续活动。在气候投资领域,可再生能源(63%)、储能(40%)和低排放燃料(40%)的占比较高。40%的气候投资位于亚洲地区,其次是欧洲地区(35%)。
36%的资产管理者和7%的资产所有者已经加入了一些净零组织,包括净零资产管理者联盟(Net Zero Asset Manager)和巴黎协定资产所有者联盟(Paris Aligned Asset Owners)。24%的资产管理者和19%的资产所有者已经制定了化石燃料政策,其中10%计划在所有的资产管理规模中应用这些政策。相比气候变化,资产管理者和资产所有者在生物多样性方面的关注度较低,分别为12%和1%。
企业参与领域的发展
投资者正在通过自身影响力推动被投资公司采取气候行动。71%的投资者与公司进行了有意义的交流,62%加入了气候倡议组织(例如Climate Action 100+)。48%的投资者已经要求公司建立净零转型计划,38%制定了气候相关代理投票政策。
对于没有明确相应净零要求的被投资公司,40%的投资者制定了扩大策略(Escalation Strategy),25%计划发布气候提案(Climate Resolutions)。
气候信息披露的发展
50%的资产管理者和26%的资产所有者已经根据气候相关财务披露工作组(Task Force on Climate-Related Financial Disclosures,简称TCFD)制定了详细的气候披露标准。18%的投资者已经聘用外部审计来提高气候信息的可信度。
97%的投资者已经发布了温室气体排放数据,51%已经测算了投资组合的碳排放,22%已经公开披露了这些数据。33%的投资者对投资组合进行了情景分析,其中股票和债券(70%)、房地产(48%)、基础设施(39%)占比较高。19%的资产管理者和11%的资产所有者已经完成了实体气候风险的评估行动。
投资者与气候政策倡导
投资者正在积极参与气候政策倡导活动(Climate Policy Advocacy),64%的投资者通过AIGCC等开展政策倡导,48%参加气候变化相关研讨会,46%针对监管机构的气候咨询提交文件,41%发布气候相关声明和公开信。在气候政策倡导中,57%的投资者表示缺乏数据,38%认为缺少明确的框架,32%认为气候政策的不确定性对净零投资会产生影响。
参考链接:
引用请注明信息来源:TodayESG
The State of Net Zero Investment: Mainstream Recognition of Climate Risk